Налоги для самозанятых-фрилансеров в 2025 году: понятная инструкция

Вы решили стать фрилансером и задумались о правильном оформлении своего статуса? Или давно работаете удалённо, но не знаете, как оптимизировать налоги? Давайте разбираться, как это сделать в 2025 году, чтобы ваша деятельность стала комфортной и безопасной.

Кто такие самозанятые?

Самозанятые — это люди, работающие индивидуально без сотрудников и официальной регистрации ИП. Для них разработан специальный налоговый режим — налог на профессиональный доход (НПД), позволяющий избавиться от бумажной рутины и сложного бухгалтерского учета.

Почему выбирают самозанятость?

Простота регистрации: занимает считанные минуты через телефон.

Минимизация налогов: 4% при работе с физическими лицами и 6% при взаимодействии с организациями и ИП.

Без покупки кассового аппарата: вся работа проходит через удобное приложение.

Легкость отслеживания финансов: весь учёт происходит автоматически.

Какие налоги платят самозанятые?

Основное обязательство самозанятых — это регулярная уплата налога на профессиональный доход:

При получении денег от физических лиц — 4%.

При заключении сделки с организацией или индивидуальным предпринимателем — 6%.

Размер налога определяется автоматически в специальном приложении «Мой налог».

Вся процедура выглядит элементарно:

Приходят деньги → фиксируете получение через приложение.

Приложение мгновенно вычисляет налог.

Оплачиваете указанный налог до конца следующего месяца.

Ограничения и исключения:

Максимальная сумма дохода в год не должна превышать 2,4 млн рублей. При превышении лимита теряется возможность пользоваться льготами.

Пенсионные и медицинские взносы оплачиваются добровольно.

Некоторые виды доходов, такие как пенсии, пособия и алиментные выплаты, не учитываются в налогооблагаемой базе.

Как начать путь самозанятого?

Хотите официально зафиксировать свой фриланс-статус? Следуйте пошагово нашим рекомендациям:

Установите приложение «Мой налог»: это единственное средство взаимодействия с налоговой службой.

Выберите удобный способ регистрации:

Через портал Госуслуг.

Используя авторизацию в банке-партнере.

Отправив заявление непосредственно в налоговую инспекцию.

Проверьте правильность введенных данных: ФИО, паспортные данные, номер телефона и адрес проживания.

Дождитесь подтверждения регистрации. Обычно это занимает несколько минут.

Начните фиксировать доходы и выплачивать налоги согласно установленным правилам.

Как рассчитывается налог?

Рассмотрим на примере:

Допустим, вы получили вознаграждение от физического лица в сумме 10 000 рублей. Согласно установленному порядку, налог составит 400 рублей (10 000 × 4%).

Все просто и наглядно: каждая операция фиксируется в приложении, налог автоматически просчитывается, и остаётся только вовремя произвести оплату.

Советы начинающим фрилансерам:

Ведите аккуратный учет доходов, чтобы избежать неприятных сюрпризов в виде штрафов.

Рассматривайте свои личные финансы как отдельный бизнес-проект: заведите отдельную карту для переводов, создавайте резервный фонд.

Используйте специализированные сервисы для автоматизации процессов и минимизации рисков.

Итак, обладая всеми необходимыми знаниями, можно смело начинать фриланс-жизнь, не опасаясь возможных осложнений с законом. Становитесь официальным самозанятым и наслаждайтесь комфортом, свободой и защитой ваших прав!